Étude rédigée et relue par Corinne Morel, conseillère retraite — mise à jour septembre 2026.
Un bilan retraite ne sert pas à choisir un contrat dans l'urgence : il sert à répondre à trois questions simples. Combien puis-je déduire ? Quel effort d'épargne est réaliste ? Que se passe-t-il à la sortie ? Nous reprenons ces trois points avec vous, en France, sur la base de vos revenus réels.
Ce rendez-vous dure une quinzaine de minutes. Vous en sortez avec un plafond vérifié, une économie d'impôt chiffrée et une option d'épargne retraite. Rien n'est facturé et rien n'est engagé à ce stade.
Le bilan est assuré par une conseillère dédiée.
Quinze minutes suffisent pour y voir clair.
L'objectif principal est fiscal : réduire le revenu imposable tout en se constituant une épargne longue.
Plafond de déduction plus large, retraite de base plus faible : l'enjeu est double.
Le versement s'arbitre avec la rémunération et les dividendes : c'est un choix de répartition.
Le plafond dépend des revenus déclarés, avec des règles propres à certaines caisses.
Un PER mal calibré se paie deux fois : une économie d'impôt inférieure à ce qui était possible, et un effort d'épargne trop lourd pour être tenu. Le bilan retraite sert justement à éviter ces deux erreurs : on part de vos revenus et de votre plafond réel, pas d'un montant de versement choisi au hasard.
Le plafond de déduction épargne retraite est indiqué chaque année sur votre avis d'imposition. Il est fréquent qu'il dépasse largement les versements envisagés en début de réflexion, et le reliquat non utilisé reste disponible pendant trois ans. C'est le premier point que nous regardons ensemble.
| Votre situation | Règle de plafond |
|---|---|
| Vous êtes salarié(e) | Plafond de 10 % des revenus professionnels nets, plafonné à 10 % de huit PASS, repris sur votre avis d'imposition (CGI, art. 163 quatervicies). |
| Travailleur non salarié | La déduction porte sur les revenus professionnels déclarés. Les travailleurs non salariés disposent d'un plafond généralement plus élevé, à mettre en regard d'une retraite obligatoire plus modeste. |
| Profession libérale | Même logique, avec des règles de caisse propres à certaines professions. Des versements ponctuels permettent de lisser une activité irrégulière. |
| Dirigeant ou gérant | Le PER individuel s'ouvre à titre personnel : la déduction porte alors sur votre revenu personnel, indépendamment de la société. L'arbitrage avec la rémunération se traite au cas par cas. |
Tableau de synthèse indicatif : seul le plafond de votre avis d'imposition fait foi.
Voici ce que représente un versement déduit, selon votre taux marginal d'imposition. Plus la tranche est élevée, plus la déduction produit d'effet.
| Versement annuel | Tranche 11 % | À 30 % | À 41 % |
|---|---|---|---|
| 1 000 € | 110 € | 300 € | 410 € |
| 3 000 € | 330 € | 900 € | 1 230 € |
| 6 000 € | 660 € | 1 800 € | 2 460 € |
| 10 000 € | 1 100 € | 3 000 € | 4 100 € |
Calcul simplifié, hors plafond épargne retraite et hors effets de seuil : je vérifie votre plafond réel avant de conclure.
| Le cas | Ce que permet la loi |
|---|---|
| À la retraite | Récupérer l'épargne en capital, en rente viagère ou en mixte, au moment de la liquidation. |
| Achat de la résidence principale | Sortie anticipée autorisée pour ce projet. |
| Invalidité | Déblocage possible dès la reconnaissance de l'invalidité. |
| Chômage en fin de droits | Déblocage anticipé après épuisement des droits. |
| Surendettement, cessation d'activité | Cas de déblocage prévus par le Code monétaire et financier (art. L224-4). |
| Décès du conjoint | Cas de sortie anticipée prévu par la loi. |
Ces cas sont fixés par la loi ; le contrat précise les pièces justificatives à fournir.
Les interrogations les plus fréquentes sur le plafond, la fiscalité et la sortie.
Ces sources publiques ont servi à contrôler les règles citées. Votre plafond personnel, lui, se lit sur votre avis d'imposition.
Étude gratuite, réponse sous 24h.
Obtenir mon chiffrageCorinne Morel, conseillère retraite
Conseillère retraite en France, je reçois les personnes qui veulent y voir clair sur leur plafond, leur fiscalité et leur épargne retraite.
Je pars de votre avis d'imposition et de vos revenus réels, je chiffre l'économie annuelle, puis je vous propose la solution qui correspond à votre projet. Aucun engagement pendant le bilan.
Étude possible sur place ou à distance.
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